Základem pro mastering HDCD je 24bit rozlišení nahrávka. Funguje to na principu digitální komprimace a expanze signálu, kompresor a expander, jsou při nahrávání a přehrávání nastaveny na stejný průběh signálu, pro řízení dekódování HDCD se používá nejnižší z 16ti bitů audio dat(jakoby se sníží klasický dynamický rozsah o 1bit a ten 1bit se pak použije k řízení dekodéru) a využívá se tzv. nelineární kvantizace, dekodér HDCD(pokud v CD přehrávači je) tento bit vždy používá k D/A převodu, celkově je pak v signálu(audio datech) zastopen 1-2%, což se projeví na normálním CD přehrávači bez HDCD, jako šum na úrovni ditheru - tzn. neslyšitelný. Teoreticky lze dosáhnout dynamický rozsah, odpovídající 19 - 22bit slovu s lineární kvantizací s použitelnou dynamikou až 108dB. Na normálním přehrávači to tedy přehrajete jako CD s rozlišením 15bit, tzn. rozsah dynamiky je jakoby jen 90dB, jenže při kompresi se dynamika posune směrem nahoru, tedy například tiché pasáže ve spodku jsou zdůrazněny. Dál to rozvíjet nebudu, je to tak na A4 vysvětlování